मुद्रा कानून के उल्लंघन के लिए उत्तरदायित्व

किसी भी राज्य के लिए, मुद्रा विनियमन हमेशा राष्ट्रीय राजनीति और राष्ट्रीय वित्तीय और आर्थिक व्यवस्था की स्थिरता को सुनिश्चित करने का एक महत्वपूर्ण हिस्सा रहा है। वही महत्व हमारे देश में इस मुद्दे से जुड़ा हुआ है, जहां रूसी संघ का "विशेष नियम" मुद्रा विनिमय पर अपनाया गया था। यह विधायी अधिनियम मुद्रा नियंत्रण की एक अधिकृत संस्था के रूप में कर अधिकारियों को परिभाषित करता है , जिनमें से मुख्य प्राधिकरण टैक्स और लेवी का आरएफ मंत्रालय है। कानून प्रदान करता है कि मुद्रा कानून के उल्लंघन के लिए दायित्व रूसी संघ के प्रशासनिक अपराध संहिता के प्रावधानों के अनुसार लागू किया गया है, विशेष लेख 15.25 और 23.60 में। इसके अलावा, ऊपर वर्णित कानून की आवश्यकताओं के अनुसार मुद्रा कानून का उल्लंघन मंजूर किया गया है। इसके विनियमन का विषय मुद्रा संसाधनों, कीमती धातुओं और प्रतिभूतियों के साथ काम है, जो कि राज्य की विशेष योग्यता के लिए जिम्मेदार है। मौद्रिक और वित्तीय गतिविधियों के क्षेत्र में हुए उल्लंघन के बीच में हैं:

- व्यक्तियों और संगठनों द्वारा विदेशी मुद्रा लेनदेन के कार्यान्वयन के लिए इन प्रकार की गतिविधियों को बनाए रखने के लिए उचित परमिट (लाइसेंस) नहीं है। उल्लंघन में संस्थाओं की गतिविधियां भी शामिल हैं, हालांकि उन्हें उचित परमिट प्राप्त हुए हैं, कानून के उल्लंघन के साथ इसे आचरण करें। विशेष रूप से, यह निवासियों के खातों को खोलने के लिए काफी सामान्य था, जो रूसी संघ की सीमाओं के बाहर स्थापित प्रक्रिया के उल्लंघन के साथ किए गए थे। यह उल्लंघन प्राकृतिक व्यक्तियों और संगठनों के लिए दंड के रूप में प्रशासनिक सजा प्रदान करता है, जिसकी मात्रा 1/10 से लेकर पूर्ण आकार तक की गई कार्रवाई के आकार के आधार पर निर्धारित की जाती है।

- माल के देश में अनिवार्य आयात के आदेश और समय का उल्लंघन, जिसका मूल्य उनके भुगतान के लिए उपयोग किए गए धन संसाधनों के मूल्य के बराबर है। यह सांविधिक समय सीमा के भीतर गैर-वापसी का उल्लंघन भी है, धन संसाधनों को स्थानांतरित कर दिया गया है। यह उल्लंघन पिछले अनुच्छेद में दर्शाए गए मात्रा में दंड के आवेदन के रूप में मुद्रा कानून के उल्लंघन के लिए जिम्मेदारी पर आता है;

- आदेश का उल्लंघन और राजस्व के खातों को जमा करने के नियम, जो वस्तुओं के निर्यात, बौद्धिक संपदा उत्पाद, सेवाओं के लिए प्राप्त होता है। यहां मुद्रा कानून के उल्लंघन के लिए जिम्मेदारी जुर्माना प्रदान करती है, जो की राशि बौद्धिक संपदा के प्रदान किए गए सेवाओं, कार्यों या उत्पादों की पूरी लागत के अनुसार निर्धारित होती है ।

- यह विदेशी मुद्रा गतिविधियों के क्षेत्र में रिकॉर्डिंग लेनदेन के लिए स्थापित प्रक्रिया नहीं देखी गई है, तो यह मुद्रा कानून के उल्लंघन के लिए देयता स्थापित करता है। समान लेन-देन पर रिपोर्ट प्रस्तुत करने में समान उल्लंघन भी है, इन दस्तावेजों के भंडारण की शर्तों का पालन न करना। इस मामले में, प्रशासनिक जुर्माना 50 से 100 (प्राकृतिक व्यक्तियों के लिए) और 400 से 500 (कानूनी संस्थाओं के लिए) एसएमआईसी से ठीक है।

कानून ने अपने प्रादेशिक क्षमता पर कर अधिकारियों को मुद्रा कानून के उल्लंघन के मामलों की समीक्षा करने का अधिकार प्रदान किया। इसके अतिरिक्त, चूंकि इन निकाय विदेशी मुद्रा गतिविधियों पर कानून के अनुपालन की निगरानी के लिए अधिकृत हैं, इसलिए वे खुद को मुद्रा नियंत्रण के उल्लंघन के लिए जिम्मेदार हैं।

अभियोजन पक्ष के लिए इन आधारों के आधार पर, सभी कर अधिकारियों को विदेशी विनिमय गतिविधियों के क्षेत्र में उल्लंघन के लिए निवासियों को जवाबदेह रखना आवश्यक है।

विशेष मामलों में, विदेशी मुद्रा संचालन के नियमों के उल्लंघन के लिए, आपराधिक दायित्व भी प्रदान किया जाता है। यह जिम्मेदारी तब होती है जब रूसी संघ के बाहर से बचे विदेशी मुद्रा संसाधनों की कोई बड़ी मात्रा नहीं होती है जो कि रूसी संघ के क्षेत्र में अधिकृत बैंक के खातों में जमा करने के अधीन हैं।