यात्रा पर अग्रिम रिपोर्ट। व्यय रिपोर्ट प्रपत्र

धन है, जो सड़क पर संगठन के कर्मचारियों के लिए या अन्य प्रयोजनों के लिए एक विशेष फार्म के लिए जारी किए जाते हैं के लिए खाते में करने के लिए। यह कहा जाता है "अग्रिम रिपोर्ट की यात्रा पर।" इस दस्तावेज़ को पैसे के उपयोग की पुष्टि है। धन जारी करने के लिए आधार सिर के आदेश है। इस अनुच्छेद में आप, एक व्यापार यात्रा के लिए एक नमूना व्यय रिपोर्ट मिलेगा प्रपत्र प्रस्तुत करने के नियम सीखना।

दस्तावेजों के प्रवाह

एक व्यापार यात्रा पर निर्देशों के लिए इस मुद्दे को करने के लिए आवश्यक है:

• आदेश;
• सेवा काम;
• पहचान।

वापस आने पर आप प्रदर्शन पर एक रिपोर्ट प्रस्तुत करना होगा कर्तव्य की।

प्रमाण पत्र कर्मचारी यात्रा हमेशा अपने तक ही रखना चाहिए। हर समय यह आगमन और प्रस्थान के समय का एक नोट बना देता है। कला के अनुसार। 168 टीसी आरएफ, नियोक्ता इस तरह की लागत के कर्मचारी क्षतिपूर्ति करना होगा: यात्रा के, निवास को काम पर रखने, दैनिक प्रति, और अन्य खर्चों कि प्रबंधन के साथ सहमत थे।

आमतौर पर, पैसा रवाना होने से पहले कर्मचारी को दिया जाता है। रूस में आचरण नकद लेनदेन पर नियमों के अनुसार, इस आपरेशन किया जाता है नकद वारंट (सीएससी) कर्मचारी है, जो राशि और समय को इंगित करता है के आवेदन पर। धनराशि प्रदान की जाती हैं: नकद नकद, बैंक चेक, कॉर्पोरेट कार्ड, मनी ट्रांसफर से।

पंजीकरण

2002 के बाद से स्वामित्व के सभी रूपों के कानूनी संस्थाओं के लिए एक विशेष रूप नंबर ए ओ -1 का उपयोग करते हुए। यात्रा है, जो उद्यम लेखांकन के रूप में, वापसी की तिथि से तीन दिन के भीतर एक प्रतिलिपि में भरा ले जा सकते हैं पर अग्रिम रिपोर्ट। उन्होंने कहा कि वित्त विभाग में परीक्षण किया जाएगा।

सामने की तरफ निम्न डेटा इंगित करता है:

• संगठन का नाम;
• संख्या और दस्तावेज़ की तिथि;
• इकाई नाम;
• एफ आईओ अधिकारी, उसकी स्थिति;
• उद्देश्य धन: hoznuzhdy, व्यापार यात्रा, माल की खरीद, आदि;।।
• , यदि कोई हो पिछले एक अग्रिम भुगतान की तालिका डेटा में घोषित कर दिया। यह भी जारी राशि संतुलन का हिस्सा खर्च निर्दिष्ट या लंघन (रूबल में। और एक सिपाही।)।

व्यय रिपोर्ट प्रपत्र दोनों पक्षों पर भर जाता है। पीठ पर खर्च (प्राप्तियों, टिकट, रसीदें, और इतने पर। पी), उनकी संख्या और तारीख, लागत की राशि के बारे दस्तावेजों की सूची दर्शाया गया है। तालिका के नीचे जवाबदेह व्यक्ति को अपने हस्ताक्षर करना चाहिए।

मार्क लेखांकन

वित्त विभाग कर्मचारी के रूप प्राप्त इन विवरणों भरना होगा करने के बाद:

• "लेखा प्रविष्टि" - उप-खाते, जो राशि खर्च को दर्शाता है की संख्या पोस्टिंग;
• अपने अनुप्रयोगों अप - प्रस्तुत किए गए दस्तावेजों की संख्या;
• पैसा खर्च की मंजूरी दे दी गई राशि तय की और मुख्य लेखाकार के हस्ताक्षर डाल;
• अवशेषों की शुरुआत की या उग आया जारी;
• संख्या और एसएसपी या RKO की तिथि;
• कटौती की रेखा के नीचे सत्यापन दस्तावेज़ों के लिए स्वीकृति की प्राप्ति है। यहाँ लेखाकार कर्मचारी संख्या और रिपोर्ट की तिथि, राशि का सेवन (शब्दों में), प्रस्तुत किए गए दस्तावेजों की संख्या के नाम के पहले अक्षर रिकॉर्ड करता है।

यात्रा पर भरा अग्रिम रिपोर्ट संगठन के मुखिया के अनुमोदन के लिए कार्य किया।

एक व्यापार यात्रा से लौटने पर कर्मचारी से गुजरना होगा:

• प्रमाण पत्र,
• सेवा काम;
• दस्तावेज़ों के खर्चों की पुष्टि के साथ यात्रा पर एक अग्रिम रिपोर्ट।

आप कार्ड का उपयोग करते हैं, तो आप एटीएम से प्राप्तियों देते हैं चाहिए। विदेशी यात्राएं अधिकारी के मामले में सीमा पार करने की तारीख पर एक नोट के साथ पासपोर्ट की एक प्रति और पेज प्रदान करनी चाहिए।

मिशन रिपोर्ट, जिनमें से एक उदाहरण नीचे प्रस्तुत किया जाता है, अनुमोदन के लिए सिर करने के लिए फैलता है। पैसे नकद में वापस की खर्च नहीं की गई हिस्सा तुरंत या मजदूरी से रोका। अधिकतम राशि, आय का 20% तक ही सीमित है दुर्लभ मामलों में - 50%।

प्रोग्राम में डेटा में प्रवेश कर "1C"

पूरी की और मंजूरी दे दी व्यय रिपोर्ट कार्यक्रम के आधार पर धन के उपयोग पर तारों का गठन किया। इस उद्देश्य के शीर्षक वाला एक दस्तावेज है, जो में मेनू "खजांची" खोलता के लिए उपकरण पट्टी।

पत्रिका में आप "जोड़ें" बटन पर क्लिक करके एक नया रूप बनाना चाहते हैं। यह ऐसी जानकारी से भरा:

• "डेफ। चेहरा "- एफ आईओ स्टाफ।
• "असाइनमेंट" - "यात्रा व्यय।"
• "अग्रिम" इस दस्तावेज़ के तालिकाओं में सीएससी संख्या जिस पर धन प्रदान किया गया इंगित करता है।
• "ऐप्लिकेशन" क्षेत्र में खिड़की के नीचे प्रस्तुत किए गए दस्तावेजों की संख्या को इंगित करता है।
• दस्तावेज़ में संकेत "अन्य" पेंट के खर्च में "यात्रा पर रिपोर्ट।"

उदाहरण

2500 रूबल - 03/20/14 से नंबर 8956 के लिए टिकट। वैट।

2400 रगड़ - से 03/20/14 आवास संख्या 1245 के लिए रसीद। वैट।

सहायता-गणना (दैनिक) - 600 रूबल। वैट।

डीटी 26 के.टी. 71.01: दस्तावेज़ के बाद पोस्टिंग होना चाहिए।

दैनिक भत्ता

यह लागत, जो दस्तावेजी पुष्टि नहीं हुई है का एक अलग हिस्सा है। कर्मचारी की अपनी जरूरतों के लिए जारी किए गए धन। प्रति दैनिक सभी बस्तियों के लिए ही है। कानून के अनुसार, दैनिक की सीमा मूल्य है, जो व्यक्तिगत आय कर के अधीन नहीं हैं 700 रूबल है। इस राशि से अधिक राशि के लिए 13% की एक कर की दर का आरोप लगाया जाना चाहिए। प्रति दौरे के लिए दैनिक विदेश में गंतव्य देश पर निर्भर करता है। गणना सप्ताहांत और छुट्टियों, समय पारगमन में खर्च सहित कैलेंडर दिनों के आधार पर किया जाता है। भुगतान किसी कर्मचारी द्वारा या बैंक हस्तांतरण द्वारा बयान के आधार पर नकद में हो सकता है। ज्यादातर मामलों में दूसरा विकल्प प्रयोग किया जाता है। हालांकि, जब "वेतन" करने के लिए इन रकम स्थानांतरित कार्ड कर जोखिम है कि पुनर्प्रशिक्षण धन के साथ जुड़े रहे हैं हो सकता है। टकराव से बचने के लिए, संगठन संभावना कर्मचारियों की किसी भी जानकारी के लिए धन हस्तांतरण के लेखांकन नीति में परिलक्षित होना चाहिए। अन्यथा, राज्य की एजेंसियों अतिरिक्त उनके व्यक्तिगत आय कर, पर अर्जित कर रहे हैं बीमा प्रीमियम, और साथ ही जुर्माना और दंड।

विदेशी मिशनों बारे में कुछ शब्द। संगठन रूबल, विदेशी मुद्रा या कार्ड के लिए स्थानांतरण में नकदी में पैसा द्वारा जारी किया जा सकता। आकार भत्ता निर्धारित सामूहिक सहमति से या स्थानीय नियमों। एक व्यापार यात्रा पर प्रवास की अवधि मेरा पासपोर्ट में टिकटों पर गणना की जाती है। प्रति प्रबंधन द्वारा भुगतान दैनिक के रास्ते में एक मजबूर देरी की स्थिति में।

व्यापार यात्रा पर उदाहरण अग्रिम रिपोर्ट

कंपनी का नाम
संख्या EDRPO

2015/04/01 वर्ष से व्यय रिपोर्ट संख्या 10

व्यक्तिगत: इवानोव ए.ए. विभाग: दुकान स्थिति: बिजली

उद्देश्य: hoznuzhdy

धन है, जो एक व्यापार यात्रा पर प्रदान की जाती हैं के उपयोग पर रिपोर्ट № __-______
या अकाउंट नंबर RKO -15 2015/04/19 से 500 रूबल की राशि। 00 पुलिस वाले।

अपनी रिपोर्ट की जाँच:
500 रूबल के कुल। 00 पुलिस वाले।

$ 0: सभी बयान में लौट आए। 00 पुलिस वाले।

(भरा एकाउंटेंट)

500 रूबल के कुल।

यह 500 रूबल खर्च किए। 00 पुलिस वाले।

शेष राशि: € 0.00।

रिपोर्ट 500 रूबल की कुल पुष्टि की। 00 पुलिस वाले।

Overspending: 0 रूबल 00 kopecks।

परिशिष्ट 1 दस्तावेज़

1. जांच 2015/04/20 के 1245 №।

___________ सजाया FFP संख्या ____ की राशि का योगदान संतुलन की _____ पर
ओवररन जारी: № से RKO ___ ____।

तिथि हस्ताक्षर

तो व्यय रिपोर्ट प्रपत्र के साथ भरा। सभी खर्चों को सेंट के आधार पर दर्ज हैं।

निष्कर्ष

मिशन पर अग्रिम रिपोर्ट कर्मचारियों द्वारा धन का उपयोग पुष्टि करता है। प्रपत्र कहता है: जिसे, कब और कितना पैसा खर्च किया गया है। सभी चेक और प्राप्तियों उस पैसे का उपयोग इस बात की पुष्टि संलग्न। फार्म लेखा विभाग में परीक्षण किया जाएगा, और फिर - संगठन के प्रमुख के।